O que é Auditoria bancária e seu processo na Índia Publicado no sábado, 20 de dezembro de 2017 Por Ramandeep Singh 8216Audit8217 ou 8216Auditing8217 é uma atividade que é realizada por qualquer organização empresarial por conta própria ou pelo requisito de acordo com qualquer lei 8211 para passar por suas contas, Transações e documentos 8211 para garantir a correção, legalidade do mesmo. É um exame das contas e pode ser conduzido por agências internas ou externas, conhecidas como auditores. A Auditoria Bancária pode ser classificada em 3 grandes categorias: Auditoria Concorrente Auditoria Interna Auditoria Contábil Auditoria Concorrente Auditoria Concorrente Auditoria Concorrente significa 8211 a auditoria ou análise de transações ocorrendo quando uma transação realmente acontece. É uma auditoria contínua, que acontece em todo o ano, geralmente realizada por auditores externos (Contadores Públicos) mensalmente. Em auditorias simultâneas diariamente as transações são examinadas e verificadas 8211, isso garante que qualquer irregularidade seja cortada. Os bancos têm uma grande quantidade de transações diárias 8211 eles também têm muitas documentações e outras formalidades que eles também precisam se adequar 8211 através de auditoria simultânea quaisquer irregularidades ou não conformidades são facilmente descobertas quando e acontecendo e corrigidas imediatamente isso evita o agravamento de irregularidades que Pode tornar-se um grande problema para qualquer ramo quando a auditoria do final do ano chega em torno de auditores concorrentes verificar a conformidade máxima de conformidade de saldo de caixa diária, conformidade com a norma KYC, documentação adequada do desembolso de novos empréstimos, verificar se novos empréstimos foram feitos de acordo com as regras e regulamentos, Vazamento de renda, etc., entre outras coisas, como colocar qualquer nova instrução RBI para trabalhar, estas são relatadas no relatório de auditoria 8216conconante atual8217. A auditoria simultânea é uma medida para ajudar um ramo a funcionar sem problemas e corrigir quaisquer erros para evitar o efeito em cascata das irregularidades. Auditoria de Sistemas de Informação de Auditoria Interna Muitos bancos em vez de terem auditoria simultânea ou mesmo além de terem auditorias concorrentes podem usar 8216 auditoria interna8217. Auditoria interna é quando qualquer organização, incluindo um banco, constitui uma equipe de auditoria dentro de sua própria organização para atender aos requisitos de auditoria. Esses auditores internos visitarão sucursais um a um, onde e quando necessário, e realizarão auditoria. A Auditoria Interna pode se concentrar em qualquer área especificada ou cobrir todos os aspectos do ramo, dependendo do seu programa de auditoria e o requisito principal é que ele é conduzido pelo próprio banco. No entanto, uma coisa importante na auditoria interna é a auditoria de sistemas de informação de auditoria dos sistemas de informação 8211 é uma nova área ganhando destaque nos últimos anos. Com a informatização rápida no setor bancário 8211 bancárias principais, caixas eletrônicos, serviços bancários móveis, internet banking, funções bancárias completamente informatizadas 8211 torna-se necessário ter uma revisão periódica de como esses sistemas estão funcionando. Os olhares de auditoria de Controle Interno são o fluxo de informações, os canais, a segurança (de informações), etc. Ele também verifica a viabilidade de novos softwares bancários e a sua taxa de segurança e acesso. Auditoria Estatutária 8216 AuditoriaStatutory8217 é conduzida por um 8216Statutory Auditor8217 8211 a palavra 8216statute8217 significa 8211 obrigatório ou obrigatoriamente requerido por qualquer lei ou Ato no caso Bank8217s é o mandato do RBI8217s. Todos os anos em torno dos últimos dias de março (final do exercício) e no início de abril (duas primeiras semanas de abril) 8211 em cada setor de cada banco, uma atividade muito rigorosa é realizada como a auditoria final do ano ou o estatutário Auditoria Esta auditoria é o evento mais importante para um banco, pois isso decide entre outras coisas 8211 o NPA. Por enquanto, acho que a maioria de vocês saberia e apreciaria o quão importante é para qualquer banco 8211 NPA e seu provisionamento afeta os lucros de um Banco e, portanto, o Balanço Patrimonial e a Conta de Poupança e, finalmente, os dividendos do accionista8217. Assim, a revisão legal é muito importante. Os auditores estatutários são nomeados pela RBI em associação com o ICAI, para empanel Contadores Públicos para o cargo. A auditoria estatutária não examina os nitty-gritties das transações bancárias (estas são analisadas por auditorias simultâneas e internas) em vez disso, eles dependem dos relatórios de auditoria concorrentes e da verificação de teste para formar sua opinião. A Auditoria estatutária analisa principalmente os empréstimos e adiantamentos, a conformidade com os requisitos PSL, CRR, SLR, etc. e outras normas estatutárias de acordo com as últimas revistas RBI. Assim, a Auditoria Bancária é uma atividade importante realizada por auditores internos e externos, para garantir que nenhuma fraude esteja sendo comprometida. O objetivo geral é garantir uma prática bancária justa e justa. Então, quando a próxima vez que você for a sua filial local e a auditoria de testemunhas, especialmente a Auditoria Stat 8211, corte 8216em alguma folga. They8217re tentando o seu melhor para reduzir o NPA e seu provisionamento Isso é tudo para hoje 8211 feedbacks são bem-vindosBank of Baroda forex scam: A RBI conta a todos os bancos que realizem Rs de auditoria interna. 6,1 mil infracções de remessas de importação de Crore pelo banco de Barodas, Ashok Vihar, em Nova Delhi. Foto: Pradeep GaurMint titleA arquivo foto do Banco de Baroda no Sansad Marg, em Nova Deli. O movimento RBI vem na sequência dos Rs recentes. 6,1 mil infracções de remessas de importação de Crore pelo banco de Barodas, Ashok Vihar, em Nova Delhi. Foto: Pradeep GaurMint classimg-responsive Uma foto de arquivo do Bank of Baroda no Sansad Marg, em Nova Deli. O movimento RBI vem na sequência dos Rs recentes. 6,1 mil infracções de remessas de importação de Crore pelo banco de Barodas, Ashok Vihar, em Nova Delhi. Foto: Pradeep GaurMint New Delhi: O RBI solicitou a todos os bancos públicos e privados a realização de uma auditoria interna e apresentou o relatório antes de seus respectivos comitês de auditoria, como parte dos esforços do banco central para verificar transações de divisas fraudulentas. O movimento vem na sequência de irregularidades que surgiram no ano passado em Rs. 6.100 remessas de importação de crore efetuadas pelo banco de Barodarsquos Ashok Vihar Branch em Delhi. Uma circular foi emitida para todos os bancos comerciais agendados, aconselhando-os a realizar uma auditoria interna completa e colocar o relatório antes do comitê de auditoria do conselho dos respectivos bancos e para encaminhar o resumo das descobertas à RBI, disse o banco central em resposta Para uma consulta RTI arquivada pela PTI. O RBI foi convidado a fornecer detalhes sobre as ações que foram tomadas por ele para verificar as transações de Forex fraudulentas pelos bancos. Ldquo Estamos no processo de receber o relatório de auditoria interna de vários bancos, então disse. O RBI pediu ao Bank of Baroda que realize uma revisão em todo o banco das remessas para fora para descartar irregularidades semelhantes em outras agências nacionais e enviar um relatório delas. O banco completou a auditoria interna e colocou o relatório antes de seu comitê de auditoria para obter instruções. O banco de Baroda também selecionou um consultor para revisar suas políticas e práticas de combate a lavagem de dinheiro (AML) e de combate ao financiamento de terrorismo (CFT), para configurar sistemas robustos, disse o banco central. Eles também definiram uma política de remessa de importação antecipada que abrange os pontos de verificação do sistema, como o período de resfriamento de seis meses em relação à conta recém-aberta, transações múltiplas em um dia para 100.000 e abaixo, etc., e o RBI disse. Tanto o Escritório Central de Direção de Investigação e Execução (ED) estão investigando remessas de Rs. 6,100 crore para Hong Kong do banco de Barodarsquos Ashok Vihar. Acredita-se que a transação enorme seja lavagem de dinheiro com base em comércio, já que o valor foi transferido na garantia de pagamentos para as importações que nunca ocorreram, dizem os pesquisadores.
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